郑州、北京、上海等36地先行启动实施个人养老金制度，缴纳额度上限为每年12000元

个人养老金账户具有唯一性 开户银行该咋选？

顶端新闻·河南商报记者 张静

【资料图】

近日，人力资源社会保障部宣布个人养老金制度启动实施。根据《关于公布个人养老金先行城市（地区）的通知》，北京、上海、广州、西安、成都、郑州等36地先行，市民可自愿选择办理个人养老金业务。

“个人养老金”是什么？要不要办理？有何益处？和商业保险有何不同？顶端新闻·河南商报记者就大家关注的相关问题展开采访。

个人养老金缴纳额度上限为每年12000元

个人养老金是什么？谁可以参加？

简单来说，个人养老金制度的建立，相当于在基本养老保险基础上再增加一份积累，到退休的时候又多了一个养老金来源。

值得注意的是，个人养老金的参加人应当是在中国境内参加城镇职工基本养老保险或者城乡居民基本养老保险的劳动者。也就是说，参加个人养老金的前提是已参加基本养老保险。

如何参加“个人养老金”？

要开通两个账户：个人养老金账户和养老金资金账户。首先，通过国家社会保险公共服务平台、全国人力资源和社会保障政务服务平台、电子社保卡、掌上12333App等全国统一线上服务入口或者商业银行渠道，在信息平台开立个人养老金账户。

然后，选择一家符合规定的商业银行开立或者指定本人唯一的个人养老金资金账户（也可以通过其他符合规定的个人养老金产品销售机构指定）。目前，包括工行、农行、中行在内的23家入围银行可正式开通个人养老金账户。

开通账户缴费后，就可以用个人养老金资金账户里的资金，自主选择购买符合规定的储蓄存款、理财产品、商业养老保险、公募基金等金融产品，实行完全积累，按照国家有关规定享受税收优惠政策。

和基本养老保险不同，个人养老金实行个人账户制，缴费完全由参加人个人承担。目前，参加人每年缴纳个人养老金额度上限为12000元，不得超过该缴费额度上限。

顶端新闻·河南商报记者注意到，现已有不少银行App在醒目位置设立了“个人养老金”窗口，还有相应的激励活动。

递延纳税优惠，养老金灵活领取可继承

日前，财政部、税务总局发布的《关于个人养老金有关个人所得税政策的公告》明确，对个人养老金实施递延纳税优惠政策。公告指出，个人向个人养老金资金账户的缴费，按照12000元/年的限额标准，在综合所得或经营所得中据实扣除；计入个人养老金资金账户的投资收益暂不征收个人所得税；个人领取的个人养老金，不并入综合所得，单独按照3%的税率计算缴纳个人所得税。

“对于不同收入的人群，收入越高使用的税率越高，个人养老金节税的金额就越高。个人养老金的推出直接受益的是个人所得税减免。但个税减免占收入比重很小，实际的激励也许相对有限。建议大家更应该认识到政策背后的现实背景和长期趋势，有能力的情况下还是进行多样化选择，为自己的老年生活负责。”河南财经政法大学经济学院院长叶光称。

个人养老金如何领取？有什么条件？

据了解，个人养老金资金账户封闭运行，参加人达到以下任一条件的，可以按月、分次或者一次性领取个人养老金：达到领取基本养老金年龄；完全丧失劳动能力；出国（境）定居；国家规定的其他情形。此外，参加人身故的，其个人养老金资金账户内的资产可以继承。参加人出国（境）定居、身故等原因社会保障卡被注销的，商业银行将参加人个人养老金资金账户内的资金转至其本人或者继承人指定的资金账户。

关注

A 银行争客，个人养老金该选哪家银行？

为竞争个人养老金市场“蛋糕”，不少银行推出“开户大礼包”或福利金活动。

采取费率优惠是银行揽客普遍方式。中信银行、浙商银行称，不收取账户管理费、短信费、转账手续费等。邮储银行表示，将免收开立个人养老金资金账户工本费、年费、小额账户管理费、活期账户余额变动通知短信服务费、跨行转账手续费。

也有银行用“真金白银”红包揽客。招商银行手机银行就提示，试点城市客户开通个人养老金资金账户最高可抽取288元红包；非试点城市预约个人养老金账户最高可抽取66元红包，并且体验养老金可再领10元红包。工商银行表示，即日起至2023年3月31日，在工行开立个人养老金资金账户的客户有机会领取50元微信立减金。交行提出，首次开立个人养老金资金账户，可获得“开户有礼”支付贴金券礼包58元。

个人养老金业务正式上线第一天，就有不少银行落地首笔业务。

那么，面对银行各种花式揽客招数，该如何选择个人养老金的开户银行呢？

行业分析师建议，由于个人养老金账户具有唯一性，在挑选的时候，要多比较多了解。

目前各家银行可投资的养老金融产品还不够丰富，还无法全面比较不同银行发行产品及代销产品的区别及优劣，建议尽量选择金融产品比较丰富、服务水平较高的银行。如果今后发现其他银行的养老金融产品更有优势，也可以更换银行，不过会比较麻烦。

此外，为了拓展客户资源及存款资源，很多银行都在积极营销个人养老金账户，对注册用户、购买产品用户予以现金、购物卡、积分等奖励，投资者也可以比较不同银行的奖励力度。

有银行人士则建议，目前个人养老金业务刚刚起步，投资产品不多，客户不妨再等等，但是由于参加人每年缴纳个人养老金额度上限为12000元，缴费额度按自然年度累计，次年重新计算，所以临近年底，参加人如果想参与的，要留意时间，不要浪费了今年的额度。

另外，该人士还提醒，根据政策规定，个人养老金可投资的产品都是运作安全、成熟稳定、标的规范、侧重长期保值的满足不同投资者偏好的金融产品，因此，个人养老金产品相对更稳健，但也不是完全没有风险，需要关注产品风险和个人风险偏好。

B 买商业养老保险，还是参加个人养老金？

“已有基础养老保险，有必要再参加个人养老金吗？”“是买商业养老保险，还是冲一下个人养老金？”不少市民有些纠结。

“和一般金融产品相比，个人养老金产品具备运作安全、成熟稳定、标的规范、侧重长期保值几个方面的属性，安全性、回报率会比普通银行理财、基金或商业保险更有保障。但是目前个人养老金制度还不算太成熟，每年12000元的额度，不能完全覆盖住未来养老费用的支出。所以，想要给退休生活更多保障，可根据自己的预算和实际情况，自主选择投入金额、投入年限、领取金额等，如果资金允许，

我们无需做选择题，可以两者都要。”从业8年，郑州本部某保险公司渠道经理王培蕊称。

购买个人养老金产品安全性高吗？

河南经贸职业学院副教授、经济法博士古小刚介绍，国家对养老本金有严密的保障措施，涉及归集、管理、投资、领取等各个环节，大家可放心购买。

“养老保险采取的都是复利计息的方式，时间+复利，相当于‘原子弹’的威力，所以养老规划越早准备越轻松，越早准备效应越大。”王培蕊建议，大家提前做好养老资金规划。